La Ley Beckham es en realidad una reducción fiscal en el IRPF para los trabajadores extranjeros que cambien su residencia fiscal a España. En concreto, permite a los residentes fiscales en España tributar como no residentes al tipo general del 24% en lugar del 43% al que se aplican a los contribuyentes residentes con rentas superiores a los 600.000 euros. El abogado Eduardo Montejo explica perfectamente a través de IUSport los requisitos legales que deben darse para poder acogerse a este régimen optativo dentro del Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR).

En principio, basta con no haber residido en España durante los últimos diez años anteriores al desplazamiento al territorio español y que este se produzca como consecuencia de un contrato de trabajo. Además, la labor profesional debe desarrollarse en España, ententido esto como que las rentas por trabajos en el extranjero no excedan del 15% del total de contraprestaciones o del 30% si se trata de rendimientos derivados de funciones en otra empresa fuera del territorio español.

Quienes cumplen estos requisitos pueden tributar al tipo general del 24%, lo que en teoría supone una importante reducción de la carga impositiva cuanto más alta sea la renta, de ahí también que se denominase como Ley Beckham. Así, por ejemplo, un futbolista nacional que supere los 600.000 euros de ingresos tendrá que tributar a un tipo del 43%, mientras que el extranjero podrá hacerlo a un 24% durante los primeros seis años de residencia en nuestro país. El problema es que muy pocos deportistas de élite superan ese periodo de estancia en un club de un mismo país, por lo que esta ley les permite aumentar sus ingresos considerablemente y ahí residen precisamente la mayoría de críticas hacia la misma.

Ahora que el Gobierno se propone cambiar eliminar la Ley Beckham la respuesta de los clubes no se ha echo esperar y amenazan incluso con ir a la huelga. La supresión de esta reducción fiscal reduciría su capacidad para atraer a futbolistas de élite y encarecería enormemente lo que deben pagar a Hacienda los futbolistas mejor pagados. (o en su defecto los clubes, que son quienes se hacen cargo de estos costes generalmente).

En cualquier caso la modificación no tendría carácter retroactivo, por lo que quienes se estén beneficiándose actualmente de la misma podrán seguir haciéndolo en las mismas condiciones. Es decir, Cristiano Ronaldo, Zlatan Ibrahimovic, Kaká y compañía seguirán pagando sólo un 24% de sus ingresos en concepto de impuestos. Sin embargo, los nuevos deportitas, investigores y trabajadores extranjeros en general deberán tributar normalmente sin esta reducción. Aunque hasta ahora parecía que el fútbol no entendía de crisis económica, la cosa puede cambiar si el Gobierno sigue adelante con sus planes. Como las cargas impositivas sobre futbolistas y clubes serán mayores, puede que ya no veamos un nuevo récord dentro de los traspasos más caros de la historia, aunque también puede que Real Madrid y Barcelona dejen de ser los equipos con más ingresos del mundo.

Esta modalidad le permitirá manejarse con la tranquilidad de realizar sus compras sin estar pendiente de lo que tiene disponible en su cuenta y la flexibilidad de programar su forma de pago.

Siguiendo con la tendencia de las demás entidades bancarias, BBVA incorpora la tecnología EMV a sus tarjetas, lo cual le aportará mayor seguridad en todas tus operaciones y que dificultará su uso en caso de robo o extravío.

Vinculado a este producto le ofrecen un servicio gratuito de alertas al móvil, así como un sistema de comercio electrónico seguro para sus transacciones por Internet.

Respecto de los seguros la Tarjeta Después de BBVA, tiene vinculados 2 seguros básicos:
• Seguro De Atraco En Cajeros: en caso de atraco o expoliación durante la retirada de dinero en un cajero, la entidad le reembolsa la cantidad sustraída con franquicia de 30€.
• Protección ante uso fraudulento desde el primer euro.

Además entre el caso eventual de pérdida o robo de su Tarjeta, podrá disponer de dinero de emergencia.

En primer lugar, vale recordar un punto muy importante: la etapa en la que se concedían créditos a borbotones se ha terminado por completo y ahora conseguir un préstamo exige superar complicadas pruebas de solvencia y capacidad financiera.

En el supuesto que pasemos la prueba, el tema está en escoger la mejor hipoteca3, que no siempre es la más barata. ¿Como es esto? Vamos a ir explicando por partes.

Los datos estadísticos revelan que las hipotecas más baratas se hallan todavía en Internet, y el ahorro que implica elegir una hipoteca en función de los tipos de interés puede ser muy notable. Sin embargo, es importante ver la letra chica de los contratos y poner atención a los requisitos que nos piden.

En estos tiempos difíciles, para que el negocio de las entidades sea rentable y permita cubrir, en parte, la mayor posibilidad de acoger morosos, bancos y cajas han encarecido las hipotecas que ofrecen. Pero no solo ello. En la actualidad, el nivel de vinculación para las hipotecas más baratas es realmente muy importante.

Por caso, existen productos hipotecarios con excelentes diferenciales sobre el euribor, pero que se ofrecen a personas que cumplen con determinado nivel de vincularización. Por ejemplo, hay hipotecas que para acceder al tipo de interés preferencial se debe contratar planes de pensiones, fondos de inversión, domiciliaciones e incluso seguros (además de los obligatorios de vida y de incendio).

La suma de los costes de estos productos, con sus comisiones o cuotas, hacen que lo que haya que desembolsar mes a mes en conceptos bancarios sea realmente oneroso, más allá del nivel de ingresos que debe tener el cliente para poder cubrir todos esos productos.

Existen, también, hipotecas que no exigen mayor vincularización que una cuenta de donde debitar la letra mensual, pero que generalmente tienen un mayor diferencial. Sin embargo, la cuota que debamos pagar en conceptos bancarios quizá sea mucho menor.

Otro punto importante son las comisiones de las hipotecas, aunque en este caso se encuentran reguladas por ley con máximos preestablecidos. Aquí, las hipotecas por internet llevan la delantera con una exención generalizada de comisiones, lo que logra una TAE final menor.

En fin. El consejo es que no se dejen llevar por el márketing de las entidades, y lean bien los contratos para poder determinar el costo final de toda la operación. Recuerden que, a veces, lo barato sale caro.

Ford confirmó que es el que se encuentra en condiciones de, al terminar el mes de octubre, obtener una ganancia del 3,1%.

Por su parte, General Motors superó ese porcentaje con un aumento del 4,1% para el mismo mes.

Frente a estos números positivos, la mayor automovilística japonesa, Toyota, cerró el mes con una pérdida de la demanda del 3,5% vendiendo 152.165 vehículos. Asimismo, el Grupo Chrysler perdió un 30% de su demanda, mientras que Honda anunció unas ventas con un descenso del 4%. No obstante, Nissan consiguió un aumento del 5,6%.

Por el lado de Kia, se registró un aumento del 45,3% y 22.490 unidades. Entrando en territorio alemán, Mercedes-Benz aumentó sus ventas en 18.854 unidades, BMW vendió 20.619 unidades, descendiendo un 19,1% y Audi 7.358 vehículos, un 1,1% menos que en el mes comparativo de 2008.

En cuanto a resultados hablamos, Ford anunció que en el tercer trimestre del año registró casi 1.000 millones de dólares de beneficios. La firma aclara que se deben a una creciente en la demanda y no a una reducción de sus costos de producción.

En resumen, el mercado se recupera, la eficiencia es la misma.

La diferencia entre los créditos sindicados y los préstamos normales que las empresas obtienen de sus bancos es que, por el tamaño del préstamo, este se divide entre varios bancos.

El mecanismo de funcionamiento es el siguiente.

Cuando una empresa necesita un préstamo de, por ejemplo, €50 millones para financiar un proyecto o una inversión, esta habla con sus varios bancos para ver cómo les pueden financiar.

Normalmente, los bancos tienen límites de cuánto pueden prestar a una empresa en cualquier momento, por la diversificación necesaria de sus riesgos de cartera. En una situación donde la empresa está pidiendo más de lo que el banco puede prestarle, se puede acordar un crédito sindicado.

El banco agente, ofrece a la empresa sindicar la cantidad entre varios bancos como prestatarios para conseguir la cantidad total que la empresa necesita. Por ejemplo, si se busca €50 millones, el banco agente puede invitar a nueve bancos más para que participen en el préstamo, por ejemplo, con €5 millones cada uno y, con los 10 bancos participantes, la empresa consigue los €50 millones que busca.

Este proceso de sindicación puede ser voluntario o comprometido, que es lo que ahora se ve más. El banco agente puede hacerlo de forma voluntaria, es decir, para conseguir lo que el mercado permita pero sin ningún compromiso, o puede ser comprometido, es decir, se compromete con la empresa que, si no consigue sufientes bancos participantes, que el banco agente cubriría lo que falta.

Varios bancos pueden actuar como bancos agentes o coordinadores conjuntamente y también pueden existir distintos niveles de bancos participantes, es decir, algunos bancos pueden participar prestando más que otros.

Normalmente hay un contrato de crédito y todos los bancos firman como participantes en el crédito sindicato, todos con las mismas condiciones de contrato.

Como tal, sigue siendo un crédito centralizado y todos los pagos de la empresa, de interés y devolución de principal, se hacen a través de un banco, designado para el papel y que no tiene que ser el mismo banco agente, y este banco es el que se encarga de distribuir a todos los participantes del crédito sindicado, en su nivel debido.

Las ventajas del crédito sindicado para la empresa son que consigue préstamos más amplios de lo que es normal de sus bancos normales, permite ampliar sus relaciones bancarias, incluso de fuera del país, donde puede que no tengan relaciones, y les permite ampliar sus fuentes de financiación que le da más flexiblidad y más alternativas.

Las ventajas del crédito sindicado para los bancos agentes son que les permite ofrecer préstamos a sus clientes, incluso cuando sus límites de riesgo están a tope, su labor de banco agente les permite cobrar comisión adicional como organizador del crédito y les permite mantener la relación con el cliente, ya que es la cara más visible con el cliente durante todo el proceso.

Las ventajas del crédito sindicado para los bancos que participan en estos préstamos son que les abre la puerta a clientes que normalmente no tendrían acceso por falta de conocimiento y contacto, y también les permite dar préstamos mientras amplian sus riesgos a clientes distintos e, incluso, a países distintos, ya que el proceso de sindicación no se limita a un país.